第一章 总则

　　第一条 为加强北京和之平公益基金会（以下简称本基金会）的财务管理，加强费用开支的计划性，本着合理有效使用资金的原则，根据国家有关规定，结合本基金会具体情况，特制定本管理办法。

　　第二条 行政办公经费（管理费用）指本基金会为组织和管理业务活动所发生的各项费用，包括行政管理人员的交通费、办公费、固定资金折旧、差旅费、坏账损失等。

　　第三条 本基金会行政办公经费额度控制在当年总支出的10％以内。

　　第二章 费用的审批权限及审批程序

　　第四条 费用在发生前，部门负责人必须知情，并经有权批准人批准，费用发生后，统一由秘书长签字批准，财务部根据秘书长的签字予以办理。

　　第五条 审批程序

　　（一）由经手人填写报销单据；

　　（二）部门负责人审查并签字确认；

　　（三）财务部审核并由财务负责人签字确认；

　　（四）秘书长审批或被授权人审批。

　　第六条 单位负责人经手的开支，需经理事长签章，不允许单位领导人的支出由其他人做经手人单位负责人自行审批。

　　第三章 各类费用报销程序

　　第七条 行政费用、办公用品及低值易耗品采购手续

　　（一）经常性固定开支、常备办公用品及低值易耗品由秘书处统一采购、验收、入库、分配及安排入库，根据入库单据实报实销。

　　（二）各部门急需或特殊的物品要事先提出书面申请，经秘书长批准后，可自行购买。购买后应立即到秘书处办理相关手续，并携带批件办理报销手续。

　　第八条 交通费报销

　　（一）因公外出的交通费，经秘书长批准后按规定程序据实报销。

　　（二）各部门因工作需要加班加点，须事先向秘书长报告，经同意可据实报销交通费。

　　第九条 招待费用报销

　　（一）招待费用包括加班餐费、客户参观考察用餐费等。

　　（二）招待费必须经秘书长批准后方可报销，未经批准的招待费，财务部将不予报销。

　　第十条 差旅费报销

　　差旅费按照《北京和之平公益基金会差旅费管理办法》执行。

　　第四章 附则

　　第十一条 未尽事宜按照国家有关规定执行。

　　第十二条 本办法自2017年7月15日一届二次理事会批准后施行。